Planejamento financeiro empresarial: entenda o que é e como fazer

O planejamento financeiro empresarial é uma ferramenta importante tanto para negócios novos quanto para aqueles que já estão consolidados no mercado. Afinal, projetando cenários futuros, o gestor conta com mais informações não só para ter um controle financeiro, mas também para qualificar a tomada de decisão.

Isso, por sua vez, favorece um crescimento sustentável da empresa e a sua própria longevidade. Mas não basta sair inventando números que você acha que vão se concretizar, sem critério algum.

Existem técnicas e rotinas bastante utilizadas entre empreendedores de diversas áreas que você pode seguir para construir um bom planejamento financeiro empresarial. Vamos falar sobre várias delas neste artigo, que funciona como um guia para qualificar a gestão do seu negócio.

Esse é o tipo de apoio que você precisa para colocar a casa em ordem? Então, acompanhe a leitura!

O que é planejamento financeiro empresarial?

Planejamento financeiro empresarial é uma ferramenta de gestão que contempla uma série de procedimentos utilizados para projetar as receitas e despesas de um negócio.

Em uma empresa que está sendo criada, ele deve integrar o plano de negócios, pois ajuda a entender qual a viabilidade financeira do projeto. Já em uma empresa ativa, ajuda a planejar o orçamento e o fluxo de caixa, além de identificar o impacto de possíveis investimentos no saldo e nas obrigações da companhia.

Para que serve o planejamento financeiro empresarial?

O planejamento financeiro empresarial é um processo crítico para qualquer negócio. A partir dele, a empresa consegue entender o seu padrão de qualidade, avaliar os riscos existentes e identificar pontos que podem ser otimizados para reduzir desperdícios.

Além disso, os times podem cortar gastos de modo inteligente, sem comprometer a competitividade da empresa. Se bem-feito, o planejamento financeiro empresarial também ajuda o negócio a definir metas e objetivos estratégicos de uma maneira mais inteligente. A marca, afinal, saberá avaliar o que está ao seu alcance e, ao mesmo tempo, identificar oportunidades de alto potencial.

Desse modo, o futuro da empresa será definido com maior segurança e qualidade. Em outras palavras, ter um bom planejamento financeiro empresarial permite aos gestores entender, de maneira ampla e precisa, o estado da marca e de seu orçamento. Como consequência, as decisões tomadas terão um grau de risco muito menor. Assim, a competitividade da marca poderá ser mantida mesmo em cenários de crise.

Que erros devem ser evitados no planejamento financeiro empresarial?

Para criar um planejamento financeiro empresarial, o negócio deve evitar alguns erros comuns que reduzem as chances dos times identificarem oportunidades e, com isso, a efetividade do planejamento.

Confira a seguir os pontos de atenção!

Não se comunicar com os times

A comunicação é um ponto básico para qualquer rotina de planejamento financeiro empresarial. Os gestores devem conhecer projetos e investimentos dos times.

Além disso, precisam ter uma visão completa sobre os problemas enfrentados. Esses pontos levam a uma distribuição de recursos mais eficiente e inteligente. Todos terão o necessário para entregar os resultados esperados sem grandes dificuldades. Além disso, os erros poderão ser corrigidos facilmente.

Não revisar o planejamento

As demandas de uma empresa mudam regularmente. Portanto, é fundamental que o negócio mantenha um planejamento alinhado com as necessidades e os objetivos dos times.

Isso garante aos gestores a habilidade de direcionar recursos para os setores mais importantes. Em outras palavras, o planejamento financeiro empresarial deve estar preocupado em se manter alinhado com as metas da empresa. Isso garantirá a sua efetividade e otimização de maneira adequada.

Não utilizar indicadores

Os indicadores de qualidade e performance atribuem uma visão abrangente a qualquer negócio sobre o estado das suas operações e os pontos que necessitam de melhorias. Afinal de contas, a marca conseguirá identificar áreas com desperdícios e problemas crônicos. Isso minimiza os riscos do planejamento não conseguir auxiliar o negócio a atingir um novo patamar de qualidade.

Em outras palavras, os indicadores e as métricas devem ser empregados para a empresa entender o que necessita de melhorias e como o planejamento pode auxiliar a marca a conseguir realizá-las rapidamente. Assim, o planejamento terá um impacto mais profundo nas operações da marca e no seu futuro.

Qual a importância do planejamento financeiro?

Sem um planejamento financeiro empresarial confiável, torna-se perigoso fazer escolhas estratégicas que envolvam o investimento de dinheiro. Afinal, será que vale a pena expandir o negócio contratando mais funcionários, comprando equipamentos melhores ou abrindo um novo ponto?

E como saber a resposta para isso sem ter registrado no papel a projeção das finanças da loja nos próximos meses e anos? Além disso, o gestor perde um recurso valioso para identificar oportunidades de redução dos custos, o que poderia tornar o negócio mais competitivo ou aumentar sua lucratividade.

Quais os benefícios do planejamento financeiro?

Ter um bom planejamento financeiro ajuda a empresa a alcançar um patamar de performance mais elevado. Afinal de contas, todos os times contarão com a verba necessária para executar as suas operações com os suprimentos e as ferramentas adequadas. Para reforçar a importância do planejamento financeiro empresarial, veja a seguir alguns dos seus principais benefícios!

Torna um negócio novo mais viável

Uma das principais características do planejamento financeiro empresarial para novas empresas é a sua capacidade de se tornar um verdadeiro roteiro de crescimento. Isso porque o plano, como visto, ajuda a projetar o lugar onde você deseja que o seu negócio esteja nos próximos anos.

Nesse sentido, o gestor pode prever desafios, oportunidades que deverão ser aproveitadas e traçar caminhos possíveis, além de direcionar estrategicamente os investimentos.

Torna uma empresa consolidada mais sustentável

A sustentabilidade empresarial está relacionada ao conjunto de práticas e condutas incorporadas que permitem ao negócio crescer economicamente. Trata-se, portanto, de uma tarefa ampla que envolve desde o uso adequado dos recursos disponíveis até a promoção de condutas éticas no ambiente corporativo.

Assim, o planejamento financeiro empresarial é a ferramenta adequada para assegurar a gestão estratégica do negócio pensando na organização e na continuidade das operações em uma empresa consolidada.

Qualifica a tomada de decisão

É verdade que o planejamento estratégico não elimina a possibilidade do erro. Entretanto, permite qualificar a tomada de decisão pelo gestor a partir da análise de dados e informações sobre a realidade do negócio. Isso permite que as ações sejam compatíveis com os seus problemas reais e alcancem os objetivos propostos.

Reduz os riscos financeiros

Outro benefício importante é a redução de riscos financeiros. Apesar de muitos deles serem imprevisíveis, é possível utilizar-se do planejamento para evitar ou gerenciar alguns deles.

Como exemplo, cabe mencionar as crises econômicas que podem afetar o mercado, a partir da contratação de seguros, constituição de fundos de emergência, entre outros. Também é possível prever investimentos arriscados para a realidade do negócio, evitar desperdícios e reservar recursos para gastos não previstos.

Ajuda a criar metas e motivar os funcionários

A importância de um planejamento financeiro empresarial reside especialmente na clareza de objetivos que traz para a sua empresa. Por meio dele, o gestor e toda a equipe sabem exatamente onde está, para onde desejam ir e quais são as metas e ações que precisam colocar em prática para chegar lá.

Isto, é claro, motiva os funcionários, que passam a trabalhar com propósitos bem definidos. Além disso, podem frequentemente olhar para o que já foi feito e ver o progresso da equipe em direção ao objetivo proposto.

Ajuda a diminuir os custos fixos e variáveis

Entre os benefícios, também está a diminuição de custos fixos e variáveis que podem ser feitos na empresa. A ideia é que, a partir de uma análise dos gastos e observando o orçamento disponível, o gestor consiga observar quais são as despesas desnecessárias que têm consumido os investimentos do negócio.

Por meio do planejamento financeiro empresarial, ainda pode identificar possibilidade de economia com antecedência, verificando o quão rápido o negócio está crescendo e estabelecendo estratégias para evitar que a expansão no mercado crie estruturas excessivamente custosas para a empresa.

Promove o crescimento responsável do negócio

É claro que, para crescer no mercado, qualquer empresa precisa assumir alguns riscos. A questão é o quanto esses riscos são medidos para que o desenvolvimento seja feito com responsabilidade e segurança. Nesse sentido, o planejamento permite uma melhor alocação dos investimentos e dos recursos utilizados.

Isto não só é fundamental para que haja estabilidade nas operações, mas também pensando na responsabilidade social e ambiental assumida pela empresa perante a sociedade.

Como fazer o planejamento financeiro da empresa?

Certo, já falamos bastante da teoria. Mas, e na prática? Como fazer um planejamento financeiro empresarial? Vamos entender melhor agora mesmo. Confira!

Organize seus documentos e registros

Não há como começar um planejamento financeiro empresarial sem os documentos e registros da loja bem organizados. Você precisa encontrar e identificar a informação que necessita com facilidade.

A melhor maneira de ter essa organização é com um bom software de gestão, com armazenamento das informações em nuvem e um sistema que permita gerenciar diferentes níveis de acesso entre os funcionários.

Proponha metas e organize os processos

Quando se fala em projeção para o futuro, é claro que o objetivo é sempre obter resultados cada vez melhores. Esse desejo deve se manifestar no planejamento financeiro em forma de metas.

Mas atenção: tome cuidado para que as metas não sejam exageradas e inviáveis de alcançar, o que só gera frustração. É preciso também organizar os processos de monitoramento para que seja possível acompanhar o desempenho em relação às metas que foram estabelecidas.

Coloque sua estratégia em prática

O planejamento também envolve listar ações, ou seja, definir o que precisa ser feito para que o resultado esperado seja atingido. Para construir esse plano de ação, uma dica é utilizar a ferramenta 5W2H, respondendo, em cada objetivo, às seguintes perguntas:

• What?: o que será feito?
• Why?: por que será feito?
• Where?: onde será feito?
• When?: quando será feito?
• Who?: por quem será feito?
• How?: como será feito?
• How much?: quanto vai custar?

Repare que, para justificar o nome da ferramenta 5W2H, temos 5 perguntas começando pela letra W e 2 começando pela letra H.

Analise e avalie em busca de qualificações

O ideal é que o planejamento financeiro empresarial seja feito com bastante critério, mas isso não quer dizer que ele é um documento engessado e imutável. Assim, deve ser reavaliado periodicamente e, sempre que necessário, ajustado para refletir um equilíbrio maior entre o cenário desejado e o mais provável.

Isso sem contar o fato de que a medição dos resultados atuais é um subsídio novo, que já serve para atualizar o planejamento, deixando-o mais fiel em relação aos fatos.

Aplique os ajustes e modificações

Com as avaliações do tópico anterior, não é apenas o planejamento financeiro empresarial que deve ser alterado, mas também os processos e as ações.

Por exemplo, pode ser que a experiência dos últimos meses, os dados colhidos e as novas previsões sobre o mercado e o comportamento do consumidor indiquem que seja necessário aumentar o preço de venda de um produto. Nesse caso, é preciso entender se isso faria sentido para o seu negócio ou não.

O que não pode faltar para um planejamento financeiro assertivo?

A seguir, apresentamos algumas dicas para que seu planejamento financeiro empresarial cumpra com os objetivos e seja, efetivamente, um documento de referência para guiar as decisões tomadas. Vamos lá?

Identifique a situação real do negócio

Por mais otimista que você seja quanto ao potencial da sua empresa e à qualidade do produto ou serviço, é preciso ser realista. Procure levar em consideração seus pontos fracos e as virtudes dos concorrentes. Entenda o que você faz de melhor e de pior e tente aprimorar sempre.

Simule diferentes cenários

Mesmo que o planejamento tenha sido rigorosamente amparado em dados e tenha considerado as variáveis mais importantes, ainda assim, não há garantias de que o que foi projetado vai se concretizar.

Como não é possível ser totalmente preciso, o melhor a fazer é pensar em mais de um cenário, o que permite preparar planos de ações para diferentes situações.

Pode parecer perda de tempo fazer planejamentos distintos que preveem medidas da empresa, mas esse detalhe pode ter um valor inestimável para evitar ou contornar uma crise.

Faça um plano de ação

Um planejamento financeiro empresarial precisa estar alinhado com os objetivos estratégicos do negócio. E qual loja não quer crescer, expandir e aumentar sua receita?

Só que isso não acontece por mágica, sendo preciso arregaçar as mangas. Por mais que a sua empresa seja um negócio estável que não sofra ameaça do constante avanço tecnológico e da globalização, é importante listar ações a serem tomadas para alcançar os resultados financeiros pretendidos.

Se não há grandes projetos ou investimentos financeiros pela frente, comece implementando processos de melhoria contínua, pois há sempre o que evoluir, qualquer que seja a área.

Calcule o preço ideal para o seu serviço ou produto

Em uma empresa que está começando agora, o planejamento financeiro precisa englobar a definição do preço de venda de cada produto ou serviço ofertado ao consumidor.

Esse cálculo deve ser feito com cuidado, considerando os custos administrativos fixos, o custo de produção, os tributos, outras despesas variáveis e, claro, a margem de lucro pretendida. Em empresas que já estão no mercado há algum tempo, o planejamento financeiro oferece uma chance de revisar esses números, em busca de oportunidades para melhorar o preço ou aumentá-lo, se necessário e prudente for.

Utilize a tecnologia a seu favor

Quando falamos em “botar no papel” tal número ou informação, não leve ao pé da letra. Há opções tecnológicas muito mais práticas e eficientes. E não estamos falando apenas de planilhas do Excel, que podem ser úteis, mas de softwares de planejamento e gestão financeira que tornam tudo muito mais ágil. Seja qual for o porte do negócio, há uma solução no mercado que se ajusta ao seu orçamento.

Considere a ajuda de um consultor

Uma das principais causas de falência nas empresas brasileiras é a falta de conhecimento sobre as ferramentas de gestão financeira por parte dos empreendedores, o que foi revelado pelo Sebrae.

Se você tem dificuldades para planejar o fluxo de caixa e calcular sua necessidade de capital de giro, entre outras tarefas, não precisa aprender na base da tentativa e erro.

Até porque esse método pode resultar em dívidas difíceis de pagar. Estude sobre o assunto ou procure um profissional (ou empresa que presta o serviço) acostumado a ajudar negócios a organizar e planejar as finanças.

Registre, acompanhe e controle regularmente as operações financeiras

Não basta aplicar um grande esforço para criar o planejamento financeiro empresarial e, depois, parar de se preocupar com a estratégia das finanças de sua empresa.

Ter um registro de todas as informações financeiras permite medir o retorno sobre o investimento (ROI) e manter o planejamento atualizado. Assim, a chance de tomar a decisão certa quanto a determinado projeto ou investimento aumenta consideravelmente.

Mantenha uma visão financeira de longo prazo

O empreendedor que quer ver a sua empresa se perpetuando no mercado precisa ter visão para se antecipar a acontecimentos que impactam ou podem impactar o negócio.

O que isso tem a ver com o planejamento financeiro? Entenda que é importante planejar no longo prazo e alinhar as duas coisas: a projeção das finanças com os cenários esperados.

Qual o passo a passo para fazer um planejamento financeiro?

Entendeu quais os principais pontos de atenção e detalhes a cuidar no planejamento financeiro empresarial? Então, é hora de colocar a mão na massa e começar a trabalhar. Siga as etapas listadas abaixo.

Faça uma projeção de receitas e despesas

O primeiro passo para fazer um planejamento financeiro empresarial é projetar o faturamento e os custos que se espera ter. E a melhor maneira de chegar nesses números é consultando o histórico de anos anteriores, as estimativas de mercado e as metas da equipe de vendas.

Apoie-se em metodologias para entender sua empresa

Uma delas já citamos aqui, que é a 5W2H, e a outra é a análise SWOT, a qual deve listar os seguintes aspectos da companhia:

• strenghts (forças);
• weaknesses (fraquezas);
• opportunities (oportunidades);
• threats (ameaças).

É claro que há muitas outras metodologias, mas, partindo dessas duas, você começa bem.

Compreenda, controle e reduza seus custos

O planejamento financeiro empresarial engloba o diagnóstico dos custos operacionais da empresa. É uma ótima ferramenta para embasar ações que tornam a empresa mais eficiente, reduzindo esses custos e possibilitando chegar a um preço de venda mais atrativo.

Defina uma rotina de negociação com fornecedores

Ter um bom relacionamento com os fornecedores é fundamental para otimizar o fluxo de caixa e a logística da produção. Transforme isso em processos, com uma rotina de negociação para sempre procurar as melhores condições para a empresa de acordo com o momento.

Envolva sua equipe

Se você construir o planejamento financeiro empresarial de forma colaborativa, sem dúvidas, aumentará o engajamento da equipe na execução do plano de ação proposto. Portanto, ouça a opinião de todos e procure colocar em prática as melhores ideias.

Conte com um software de gestão

Como dito anteriormente, há excelentes soluções tecnológicas para tornar a gestão financeira e de outros processos da empresa mais simples, com a integração de números de diversas fontes no mesmo ambiente.

Mensure os resultados

O passo final é monitorar os resultados para saber se aquilo que foi planejado deu certo ou se são necessárias mudanças no planejamento financeiro e no plano de ação. Softwares e sistemas ajudam a coletar, armazenar e processar essas informações com agilidade e segurança.

Como boas ferramentas podem ser úteis para o planejamento?

Como visto, são muitos os detalhes aos quais é preciso estar atento para que o planejamento financeiro do seu negócio seja assertivo e, de fato, traga todos os benefícios possíveis.

Nesse sentido, contar com boas ferramentas pode ser fundamental para centralizar os dados e as informações geradas diariamente e elaborar relatórios completos que auxiliam na análise do gestor. São diversas as ferramentas disponíveis no mercado capazes de auxiliar nessa tarefa.

Entretanto, é importante estar atento às parcerias estabelecidas, de modo que sua empresa esteja sempre amparada por um suporte eficiente. Além disso, é interessante que as soluções contratadas sejam integradas e completas. Nesse sentido, vale pensar nos processos da empresa como um todo e nas necessidades específicas do negócio. Por exemplo, contar com meios de pagamento de qualidade pode facilitar a gestão.

Isso porque, ao centralizar em uma única ferramenta os recebimentos, torna-se mais fácil gerenciar suas vendas, visualizar a cobrança de taxas sobre as entradas, conferir a performance do negócio em detalhes etc.

Dedicar-se a produzir um planejamento financeiro empresarial detalhado e confiável é fundamental para quem está pensando em abrir um negócio. Essa ferramenta vai ajudar a compreender a viabilidade financeira da empreitada e qual o caminho que a companhia terá até chegar ao ponto de equilíbrio, depois obter lucro e, então, finalmente, recuperar o investimento feito.

Para construir uma empresa de sucesso, não basta ter uma boa ideia: é preciso transformá-la em ações que geram valor para o consumidor disposto a pagar por ele. E, para produzir esse valor, é necessário investir. Em estrutura, equipamentos, pessoas, marketing entre outros.

Tudo isso custa dinheiro e integra as tabelas do planejamento financeiro empresarial. O mesmo ocorre com a receita prevista, especulada com base no preço de venda do produto ou serviço, em números do mercado e metas de venda. Empresas já consolidadas também podem (e devem) projetar as finanças com um planejamento financeiro. Nesse caso, a ferramenta funciona como uma via de melhoria contínua, com a qual o gestor testa maneiras de otimizar o fluxo de caixa e conduzir sua organização rumo à sustentabilidade.

Outra rotina muito importante para quem trabalha como gestor é o gerenciamento de contratos. Agora que você já sabe como fazer o planejamento financeiro empresarial, não deixe de complementar a sua leitura e descobrir como funciona a gestão de contratos na empresa!